Primer tema que creo aquí. He investigado todo lo que he podido pero no he conseguido encontrar la respuesta.
La situación, en España los fondos de inversión ofrecen una ventaja fiscal clara al permitir mover capital entre fondos sin repercutir en ganancias capitales. Hasta ahí todo perfecto.
Mi duda es, asumiendo que hemos movido capital varias veces entre fondos, ¿Cómo se tributa el capital final?
Igual con un ejemplo es más claro:
- Invertimos 1,000 euros en Fondo A ( 100 participaciones a 10 euros).
- Al cabo de X años, tenemos capital por valor de 2,000 euros en este mismo fondo (100 participaciones a 20 euros).
- Decidimos mover el capital al Fondo B, manteniendo el valor de los 2,000 euros, pero esta vez en 50 participaciones de 40 euros).
- El fondo B crece a 2,500 euros en X años. Valor 2,500 (50 participaciones a 50 euros).
Si vendemos la totalidad del fondo, está claro. El valor original eran 1,000 euros por lo que tendríamos que tributar por 1,500 euros.
Sin embargo, ¿que ocurre si queremos vender 1 participación.?
¿Y si queremos vender X euros ?(participaciones no redondas)
Entiendo que al estar con comercializadoras Españolas, en general al vender, nos harán la retención e informarán a Hacienda directamente (Aún así me gustaría entenderlo bien, no me fío )
Y si durante los años de gestión del fondo los hemos movido de comercializadora, ¿esto es parte de los datos que se pasan entre ellas?
No es un tema que sea urgente por tema de ventas ahora. Pero al igual que hay que tener en cuenta si tenemos el mismo Fondo en diferentes Brokers a la hora de venderlo por el criterio FIFO, me gustaría entender exactamente como calculan el valor a tributar tras haber modificado el número de participaciones a través de traspasos entre fondos. Especialmente si los traspasos son parciales.
Me parece un tema bastante relevante para cualquiera que quiere ir cambiando su asset allocation según pasan los años.
¡Si alguno teneis experiencia y/o información estaría muy interesado en aprender de ello!
Un saludo